盐池县人民政府

盐池县人民代表大会常务委员会：

我受县人民政府的委托，向县人大常委会报告2023年度盐池县预算执行和其他财政收支审计工作情况，请予审议。

2024年，在征求县人大意见建议的基础上，根据县委审计委员会的批准，县政府安排县审计局依法审计了2023年度盐池县预算执行和其他财政收支情况。截至8月底，共完成审计项目18个，查出问题203条，涉及违规及管理不规范资金9566.58万元，应上缴财政资金4077.34万元，提交审计专报3篇，移送问题线索2项。审计结果表明：2023年财政部门坚持稳中求进工作总基调，落实积极财政政策，稳步推进财政改革和财政管理各项工作，严格预算管理，全力以赴保增长、聚财源，为经济持续健康发展和社会大局稳定提供坚实的财力保障。

一是县预算执行审计发现：部分非煤矿山企业水土保持补偿费缴费基数错误、非税收入未及时上缴国库、多安排司法局专职调解员调解费、重复安排免费开放公共场所补助预算、闽宁协作资金未纳入年初预算、个别乡镇在部门决算中虚假编制社会保障结余、多申报青山石膏粉加工区煤改气项目使用量、专项资金闲置多年未使用、扩大范围使用住房公积金增值收益、102个村互助社无法年检、2个建设项目收益与预期目标差距较大、1个建设项目未竣工决算、疫情防控剩余物资闲置过期、农村兜底性保障住房资产管理不规范、农村公路大型维修改造未转资产、部分老旧校舍和办公楼闲置资产待盘活等问题。

二是工业园区管委会部门预算执行情况审计发现：未按进度支付托管服务费、扩大专项资金开支范围、未缴纳印花税、高沙窝区块天然气管网及配套设施建设项目未立项、1065万项目资金闲置等问题。

三是乡村振兴有效衔接资金专项审计调查发现：1个建设项目招标流于形式及工程量确认单和签证单不实、4个建设项目结算审核不严、3个项目通过《工程量签证单》变更重要批复内容、滩羊集团在不具备施工条件的情况下预付项目款、7个通村公路建设项目未按比例足额将工程款支付至农民工工资专用账户、7个项目未完成工程结算审核、23个项目未完成竣工决算、81个项目已投入使用未完成综合验收、城西滩设施农业科技示范基地维修改造项目联农带农机制未落实、3个乡镇新建电商直播间闲置或使用率不高、村集体未及时收回养殖场租金、村集体经济项目闲置、5个乡镇97户庭院经济项目随意提高降低验收标准及超范围发放补助、就业中心奖补政策制定不合理等问题。

四是高标准农田建设情况审计发现：高标准农田“非粮化”10亩、农田建设项目补助资金结余未上缴财政、青山乡月儿泉等村高标准农田建设项目一标段工程未完成结算、11个完工项目未转固、17个高标准农田建设项目县级配套资金存在缺口等问题。

五是发改局、应急管理局、退役军人事务局财政财务收支审计发现：专项资金结余闲置超过2年、扩大资金开支范围、滞留创建补助资金、自然灾害救灾资金管理制度未及时更新、为非在编人员配发制式服装和标志、固定资产核算不及时等问题。

六是王乐井乡、水务局、乡村振兴局、投资促进服务中心、融媒体中心、资源能源开发服务中心等6个单位7名主要领导干部经济责任审计发现：扩大专项资金开支范围、未及时支付工程项目质保金、未及时移交5个乡村振兴项目资产、村经济合作社收益未及时收回、壮大村集体资金闲置2年未使用、各行政村专项资金长期挂账、未签订协议委托专业公司运行管理农业灌溉、库存物资有账无实、2个工程支付进度缓慢、欠付项目前期费及专项资金审计费、债券资金用于非公益性资本支出、2个工程项目未结转固定资产未进行综合验收、招商引资专项资金沉淀超过两年、1个工程项目未结算审核、1个工程项目未综合验收、4处广播电视塔资产权属主体与运营维护主体不一致、代征涉油企业相关地产原油增值税手续费未上缴国库等问题。

七是王乐井乡、水务局主要领导干部自然资源资产任中审计发现：养猪场粪污资源化利用项目利用率低、自然资源资产相关结余专项资金长期挂账、2个乡镇违规打井8口、22个项目应缴未缴建设期水土保持补偿费、应征未征万方以上确权企业用水权有偿使用费等问题。

八是滩羊集团资产负债损益情况审计发现：绩效考核资料不真实虚增利润、负债约束不到位、未将资产负债率纳入目标考核范围、融盐农产品公司长期股权投资损失较大且未完全确认、3笔包装业务未经询价直接委托印刷、6项采购询价流于形式、7项土地及房屋建筑物未办理不动产权证、211项资产权属与使用管理主体不一、瑞牧公司应收未收羊肉款长期挂账、损益不实虚增利润、未具体规定应收账款的赊销限额、内审监管作用未发挥、未取得发票先审批付款等问题。

九是审计线索移交及与相关部门贯通协同情况：针对审计发现的问题，县审计局依法征求了被审计单位的意见，出具了正式审计文书，2个问题线索依法依纪移交县纪委监委查实，3个县委、县政府主要领导批示审计专报正在跟踪办理。有关部门、乡镇正在积极整改，县审计局将联合县人大、纪委监委、巡察、财政等部门加强跟踪监督，县人民政府将在2025年初向县人大常委会报告全面整改情况。